Operar negocios simultáneamente en México y Estados Unidos presenta desafíos fiscales únicos, pero también oportunidades de optimización que pocos empresarios aprovechan. Con mi Maestría en Contabilidad (Sistema Fiscal) por Texas A&M University-Corpus Christi y décadas de experiencia práctica, he identificado estrategias que pueden representar ahorros significativos.
El tratado de doble tributación México-EE.UU.
El tratado bilateral para evitar la doble imposición es una herramienta fundamental que muchos empresarios desconocen o subutilizan. Este tratado establece reglas claras sobre qué país tiene derecho a gravar determinados tipos de ingreso, evitando que pagues impuestos dos veces por el mismo concepto.
Estructura corporativa óptima
La elección entre LLC, S-Corp o C-Corp tiene implicaciones fiscales profundas para un empresario binacional. Una estructura mal diseñada puede resultar en doble tributación innecesaria, mientras que una estructura optimizada puede reducir significativamente tu tasa efectiva de impuestos.
Precios de transferencia
Si tienes empresas relacionadas en ambos países, los precios de transferencia son un tema crítico. Las autoridades fiscales de ambos países vigilan de cerca las transacciones entre partes relacionadas para asegurar que reflejen condiciones de mercado. Una política de precios de transferencia bien documentada no solo te protege de auditorías, sino que puede ser una herramienta legítima de planificación fiscal.
La planificación fiscal internacional es un área donde el costo de no tener asesoría profesional supera con creces el costo de contratarla. Si operas en ambos países, una revisión de tu estructura fiscal actual podría revelarte oportunidades de ahorro que estás dejando sobre la mesa.
